贵会于2021年10月26日签发的《关于请做好中石化石油机械非揭露发行股票发审委会议预备作业的函》（以下简称“奉告函”）已收悉。中石化石油机械股份有限公司（以下简称“申请人”、“发行人”、“公司”或“石化机械”）与保荐组织我国世界金融股份有限公司（以下简称“中金公司”或“保荐组织”）、立信管帐师事务所（特别一般合伙）、致同管帐师事务所（特别一般合伙）（以下合称“申报管帐师”）对奉告函所触及问题逐项进行了核对和施行，现回复如下，请予审阅。

　　如无特别阐明，本奉告函回复陈说中各项词语和简称与《关于中石化石油机械股份有限公司非揭露发行A股股票之保荐人尽职查询陈说》中各项词语和简称的意义相同。

　　关于应收账款。最近一期末，申请人应收账款余额为204,640.66万元，其间应收相关方余额为64,013.73万元。陈说期申请人应收账款全体坏账计提份额显着低于可比公司，申请人解说原因首要为公司应收账款以1年以内账龄为主，相应金钱预期诺言丢失率较低。

　　请申请人：（1）结合相关方账款的账龄、期后回款状况、与非相关方应收账款诺言期、周转天数等比较状况，阐明相关方账款的回收是否契合诺言方针，长账龄金钱构成原因，是否存在本质性资金占用的景象；（2）结合同职业可比公司应收账款账龄结构、坏账预备计提份额，比照阐明申请人应收账款全体坏账计提份额显着低于可比公司的合理性，坏账预备计提是否足够。

　　一、结合相关方账款的账龄、期后回款状况、与非相关方应收账款诺言期、周转天数等比较状况，阐明相关方账款的回收是否契合诺言方针，长账龄金钱构成原因，是否存在本质性资金占用的景象

　　由上表可知，公司应收相关方金钱以账龄1年以内为主，陈说期内2年以内账龄金钱占比均超越90%。到2021年6月30日，公司应收相关方账龄2年以上金钱算计242.02万元，首要为依据客户产品功能前进等售后服务需求经两边洽谈推迟付款，到本回复出具日相关金钱已完结回收。其他应收相关方金钱估量未来回收或许性不存在较大危险，不构成本质性资金占用。

　　到2021年9月30日，公司陈说期内应收相关方金钱后续回款状况如下表所示：

　　陈说期内，公司应收相关方金钱期后回款状况杰出，2018年底、2019年底应收相关方金钱期后回款率别离为99.79%、99.67%，已回收绝大部分金钱。2018年底、2019年底应收金钱到2021年9月30日仍别离挂账100.00万元、117.02万元，首要为依据客户产品功能前进要求等售后服务需求经两边洽谈推迟付款，到本回复出具日相关金钱已完结回收。其他应收相关方金钱估量未来回收或许性不存在较大危险，不存在相关方本质性占用的景象。

　　公司对相关方出售的诺言期会集在6个月以内。陈说期内，公司大部分相关方应收金钱均能在诺言期内回收。陈说期各期末，存在部分相关方出售经两边洽谈超越诺言期未付出货款的状况，但公司与相关客户均是长时刻事务合作关系，相关金钱回收持续进行，未来回收或许性不存在较大危险。公司相关方账款的回收全体契合公司诺言方针，不存在大额坏账的状况，不存在本质性资金占用的景象。

　　陈说期内，公司向相关方与非相关方出售的首要产品的诺言期比照状况如下表所示：

　　钻采设备 检验后付出或检验后90 -180日付出 收货后付款，或检验后付款，或检验后180日付款，或分期付款等等

　　钻头及钻具 开具发票后3个月内付出货款 开具发票后30日至1年不等时刻付出

　　钢管 开具发票后30-60日内付出货款 分为到货付款、检验后5-30日付出货款不等，或数月分期付出条款

　　如上表所示，公司向相关方及非相关方出售产品的诺言期条款视两边洽谈状况决议。全体上看，公司向相关方出售诺言期存在必定格式条款，虽然详细条款仍由两边洽谈承认，可是比较非相关方出售相对灵敏的诺言期条款较为安稳，有利于公司加强对应收账款的处理。

　　由上表可见，陈说期内公司应收相关方金钱周转天数显着低于非相关方。公司对相关方的出售回款较快，相关方账款的均匀周转天数处于诺言期内，不构成本质性资金占用。

　　综上所述，公司对相关方应收金钱占应收账款的份额较小，相关方金钱后续回款状况杰出；对相关方出售产品诺言期条款较非相关方更为安稳，有利于公司应收账款及时回款，相关方回款较快，相关方账款的均匀周转天数处于诺言期内；长账龄金钱为经两边洽谈超越诺言期未付出的货款，但估量未来回收或许性不存在较大危险，不构成本质性资金占用。

　　（3）获取公司陈说期内首要客户出售合同条款，访谈公司出售/财政担任人，了解公司对相关方及非相关方诺言方针状况；

　　（4）获取陈说期各期末应收账款明细表及账龄明细，了解是否存在长账龄应收相关方金钱，并核对原因；

　　（5）将相关方与非相关方应收账款的账龄、周转天数等进行比较，剖析是否存在严重差异；

　　（3）获取陈说期各期末应收账款明细表及账龄明细，是否存在长账龄应收相关方金钱，并核对原因；

　　（4）将相关方应收账款的账龄、期后回款状况与非相关方应收账款的账龄、期后回款、周转天数等进行比较，剖析是否存在严重差异；

　　致同管帐师事务所（特别一般合伙）针对公司2018年和2019年底相关方应收账金钱，采纳的核对程序如下：

　　（2）查阅、核对相关方诺言方针条款，查看相关方重要出售合同，比较与非相关方是否存在严重差异。

　　（3）经过揭露信息、企业诺言信息公示系统、相关软件和网站了解、点评重要相关方客户布景、运营现状、财政状况及诺言状况，剖析公司对相关方客户诺言点评和诺言方针合理性。

　　（5）将相关方账款的账龄、期后回款状况与非相关方进行比较，剖析是否存在严重差异。

　　（6）查看长账龄的相关方应收账款，与处理层交流了解未回收原因，核实是否存在本质性资金占用景象。

　　陈说期内，公司相关方账款回收全体契合诺言方针。部分相关方客户应收账款回款时刻晚于诺言方针约好的诺言期，公司存在长账龄应收金钱，首要是依据客户产品功能前进等售后服务需求与公司洽谈推迟付款所造成的，不存在本质性资金占用的景象。

　　陈说期内，公司相关方金钱按照合同约好及洽谈状况回收，诺言方针施行正常。长账龄金钱首要系下流客户因为产品功能前进等售后服务需求与公司洽谈推迟付款所造成的，不存在本质性资金占用的景象。

　　发行人相关方客户上述陈说期内按合同约好及洽谈状况回收账款，诺言方针施行正常，单个长账龄应收款首要为依据客户产品功能前进等售后服务需求经两边洽谈推迟付款，不存在本质性资金占用的景象。

　　二、结合同职业可比公司应收账款账龄结构、坏账预备计提份额，比照阐明申请人应收账款全体坏账计提份额显着低于可比公司的合理性，坏账预备计提是否足够

　　账龄 杰瑞股份 宏华集团 兰石重装 山东墨龙 职业均值 职业区间 石化机械

　　注1：本处可比公司应收账款账龄结构为可比公司报表科目“应收账款”的账龄结构。

　　注2：杰瑞股份2021年6月末及2020年底数据为应收账款余额账龄，2019年底及2018年底仅发表按账龄组算计提坏账预备的应收账款。

　　注3：宏华集团为香港上市公司，发表“以净额列示的应收账款及应收收据（包含买卖类应收相关方金钱）”账龄。

　　注4：兰石重装2021年6月末、2020年底、2019年底数据为应收账款余额账龄，2018年底仅发表按账龄组算计提坏账预备的应收账款。

　　杰瑞股份、宏华集团主营石油机械设备产品与公司产品类型邻近。陈说期内，杰瑞股份、宏华集团1年以内应收账款占比均较高。兰石重装长账龄应收账款占比较高，首要是因为兰石重装首要运营事务除产品出售外，包含规划咨询以及EPC项目总承揽事务，不同类型事务出售、回款形式存在差异。山东墨龙5年以上应收账款占比较高。

　　公司全体账龄结构与杰瑞股份及宏华集团较为类似。全体上，公司一年以内应收账款占比均高于可比公司，一年以上长账龄应收账款均低于可比公司。公司应收账款全体账龄低于可比公司，且短账龄应收账款坏账危险较小，公司坏账计提份额低于可比公司具有合理性。

　　注：宏华集团为香港上市公司，坏账预备计提方针与A股上市公司存在差异，暂未列示。

　　依据各上市公司2020年年报布告，公司及可比公司的账龄组合的账龄与整个存续期预期诺言丢失率对照状况如下所示：

　　（1）可比公司杰瑞股份、兰石重装、山东墨龙按账龄组合承认预期诺言丢失率时，未在账龄组合的根底上再区别相关方组合和非相关方组合。宏华集团为香港上市公司，预期诺言丢失率按30日、60日、90日等时刻区间核算，与A股上市公司缺少可比性。

　　应收账款余额 份额 应收账款余额 份额 应收账款余额 份额 应收账款余额 份额

　　陈说期各期末，公司应收账款的账龄组合中，预期诺言丢失率与同职业可比上市公司比较，除1年以内账龄组合的计提份额略低于同职业可比上市公司外，其他账龄组合的计提份额根本共同。

　　因为公司应收账款全体账龄低于可比公司，且短账龄应收账款坏账危险较小，公司坏账计提份额低于可比公司具有合理性。详细剖析请拜见本标题回复之“二、结合同职业可比公司应收账款账龄结构、坏账预备计提份额，比照阐明申请人应收账款全体坏账计提份额显着低于可比公司的合理性，坏账预备计提是否足够”之“（一）同职业可比公司应收账款账龄结构”。

　　公司首要客户集体为三大石油公司部属油服企业及国家管网公司等，上述客户运营才干强、资金实力雄厚、商业诺言杰出，且前史上亦未发生过严重合同纠纷和坏账丢失。公司发生坏账的危险相对较小。

　　陈说期内，公司应收账款回款状况杰出，2018年底和2019年底，公司1年以内账龄的应收账款期后一年的回收率别离为93.93%和94.09%，全体回收率较高。公司1年以内账龄组合的应收账款前史违约丢失率约为0.39%，低于公司现在实践的应收账款坏账预备计提份额，公司1年以内账龄组合的应收账款坏账预备计提份额合理。

　　关于应收账款坏账预备的计提，同职业可比上市公司未区别相关方组合和非相关方组合，而公司区别相关方组合和非相关方组合，且计提份额存在必定差异，首要系：

　　（1）公司下流客户首要会集于职业界的大型央企、国企，如三大石油公司、国家管网公司、陕西延伸石油（集团）有限责任公司等客户，一起公司控股股东石化集团兼并范围内的相关方及合营、联营企业较多，因而与公司之间的相关买卖规划较大，该等客户资金实力和回款才干相对较强，回款确实认性更高。

　　（2）公司相关方客户资金实力强，无失期行为，前史违约丢失率相对较低，期后回款状况全体好于非相关方客户。公司对相关方及非相关方应收账款周转状况比较详见本问题之“一、结合相关方账款的账龄、期后回款状况、与非相关方应收账款诺言期、周转天数等比较状况，阐明相关方账款的回收是否契合诺言方针，长账龄金钱构成原因，是否存在本质性资金占用的景象”之“（四）与非相关方应收账款周转天数比较状况”。

　　（3）比较于非相关方客户，公司前史上未发生过相关方客户坏账核销或与相关方客户货款回收相关的法令诉讼等景象，对相关方的应收账款危险较小。

　　公司区别相关方组合及非相关方组算计提坏账预备契合职业惯例，且计提方针更为慎重。依据揭露发表的2020年年报信息，石油天然气职业界大型央企部属上市公司中，存在与公司对应收账款危险组合区分及坏账计提类似的状况，详细如下：

　　石油天然气设备与服务 石化油服公司 相关方组合 低于非相关方组合预期诺言丢失率

　　我国石油集团工程股份有限公司（“中油工程”） 我国石油集团公司及其所属企业客户组合 未计提坏账预备

　　陈说期内，因对方运营困难而无力付出或刊出等原因而核销的应收账款金额别离为0万元、653.01万元、942.81万元及0万元，占当期末应收账款余额的比重别离为0%、0.37%、0.62%及0%，显着低于公司对应收账款计提的坏账份额5.83%、6.01%、6.52%及4.67%。综上所述，陈说期各期末，公司计提的坏账预备金额能够掩盖且显着高于当期应收账款核销金额，坏账计提较为充沛。

　　归纳前文所述，公司长账龄应收账款占比较小，应收账款账龄全体低于可比公司，且相应金钱预期诺言丢失率较低，因而公司坏账预备计提份额低于可比公司；公司首要客户为三大石油公司部属油服企业及国家管网公司等，客户商业诺言杰出，前史上未发生过严重合同纠纷和坏账丢失；公司1年以内坏账预备计提份额高于前史违约丢失率；公司已计提的坏账预备金额能够掩盖且显着高于各期应收账款实践核销金额。综上，公司坏账预备计提足够。

　　（1）了解公司出售与收款相关的内部操控规划状况，并抽样测验公司出售与收款相关内部操控施行的有用性；

　　（2）查阅陈说期内公司首要客户出售合同，了解首要客户付款条件，剖析是否存在逾期未付款的景象；

　　（3）了解并查询重要客户经济性质、运营才干、财政状况，点评诺言状况，剖析公司处理层对客户诺言危险判别的合理性；

　　（5）查阅同职业可比公司定时陈说等揭露信息，剖析陈说期内公司与同职业可比公司的应收账款账龄结构及坏账预备计提份额差异的合理性；

　　（6）查阅石油天然气职业界大型央企部属上市公司关于应收账款危险组合区分类型及坏账计提办法等揭露信息，剖析公司坏账计提是否契合职业惯例；

　　（7）经过天眼查等揭露途径对首要客户揭露信息进行查询，了解客户运营状况及涉诉状况；

　　（9）查阅陈说期内公司应收账款实践核销状况，并与公司坏账预备计提份额比较较，剖析坏账预备计提合理性。

　　（1）了解、点评公司出售与收款相关的内部操控规划的合理性，并测验相关内部操控施行的有用性；

　　（2）查阅陈说期内公司首要客户出售合同，了解首要客户付款条件，剖析是否存在逾期未付款的景象；

　　（3）了解并查询重要客户经济性质、运营才干、财政状况，点评诺言状况，剖析公司处理层对客户诺言危险判别的合理性；

　　（5）剖析陈说期内公司与同职业可比公司的应收账款账龄结构及坏账预备计提份额差异的合理性；

　　（6）经过企查查、预警通等揭露途径对首要客户揭露信息进行查询，了解客户运营状况及涉诉状况；

　　致同管帐师事务所（特别一般合伙）针对2018年和2019年公司应收账款坏账预备计提合理性及足够性，采纳的核对程序如下：

　　（1）了解并点评处理层对应收账款日常处理及期末可回收性点评、计提坏账预备的内部操控。

　　（2）剖析应收账款坏账预备管帐估量的合理性，包含承认应收账款组合的依据、金额严重的判别、独自计提坏账预备的判别。

　　（3）经过剖析处理层对应收账款的账龄迁徙状况、前史坏账状况、客户诺言状况及运营状况、预期诺言丢失判别，结合查看期后回款状况，点评应收账款预期诺言丢失率的合理性。

　　（4）核实、剖析应收账款账龄结构，与同职业进行比照，并与处理层交流评论，剖析差异原因及合理性。

　　（5）获取处理层编制的坏账预备计提表，查看计提办法是否按照坏账方针施行，从头核算坏账预备计提金额是否精确。

　　（7）特别重视账龄在一年以上的余额，经过揭露信息、企业诺言信息公示系统及相关软件、网站查询等对客户布景、运营现状、财政状况的查询，验证处理层判别对客户诺言危险判别的合理性。

　　公司长账龄应收账款占比较小，应收账款账龄全体低于可比公司，且相应金钱预期诺言丢失率较低；公司首要客户为三大石油公司部属油服企业及国家管网公司等，客户商业诺言杰出，前史上未发生过严重合同纠纷和坏账丢失；公司1年以内坏账预备计提份额高于前史违约丢失率；公司已计提的坏账预备金额能够掩盖且显着高于各期应收账款实践核销金额。综上所述，公司应收账款全体坏账计提份额低于可比公司具有合理性，坏账预备计提足够。

　　虽然公司应收账款坏账预备计提比率低于职业界可比公司，但结合公司前史数据发现，公司应收账款的前史违约丢失率低于预期诺言丢失率，且公司下流客户首要会集于职业界的大型央企、国企，与职业界可比公司有所不同，下流客户诺言较高、前史违约丢失率较低，公司坏账计提份额低于同职业契合公司实践状况，具有合理性，公司坏账预备计提契合企业管帐准则相关规则，计提份额足够。

　　公司客户首要为三大石油公司部属油服企业及国家管网公司等大型央企、国企，商业诺言杰出，上述陈说期内未发生严重合同纠纷和坏账丢失，1年以内账龄应收账款占比显着高于可比公司，应收账款预期诺言丢失率全体较低。公司前史实践坏账丢失率显着低于公司坏账预备计提份额，计提的坏账预备能够包含应收账款预期诺言丢失。综上，应收账款全体坏账计提份额低于可比公司契合公司实践状况，具有合理性，公司坏账预备计提契合企业管帐准则相关规则，计提份额足够。

　　关于成果。申请人最近三年扣非归母净利润持续亏本，最近一期扣非归母净利润为846.47万元，最近三年一期运营性现金流量累计为较大负值。

　　请申请人阐明：（1）持续运营才干是否存在严重不承认性；（2）是否存在对申请人出产运营发生严重晦气影响的危险要素，申请人拟采纳的应对办法及有用性；（3）相关危险是否充沛发表。

　　公司所在职业商场空间宽广、展开前景杰出，具有较强的竞赛优势，且具有足够的偿债才干，公司持续运营才干不存在不承认性。详细阐明如下：

　　依据我国证监会发布的《上市公司职业分类指引》（2012年修订），公司从事的油气配备及东西的制作、服务归于“专用设备制作业”，职业代码：C35。

　　伴跟着全球石油和天然气的需求稳步添加，对油气设备的需求也日益添加，油气设备职业长时刻展开趋势杰出。依据职业研究组织 Spears & Associates的统计数据显现，2017年起油田设备和服务商场规划康复添加，2019年全球油田设备和服务商场添加11.32%，到达2,950亿美元，猜测未来几年复合添加率坚持在14%左右。

　　阅历了2014年以来油气职业动摇，全球闻名油气成套设备厂商与油服公司也进行了一轮整合，以完结强强联合。2015年8月，世界最大油服公司斯伦贝谢以148亿美元的价格收买油气成套设备制作商Cameron公司；2017年1月，全球最大的水下出产系统供货商FMC公司和法国油服公司Technip兼并树立TechnipFMC；2017年7月，GE剥离旗下石油和天然气事务，与贝克休斯兼并树立新公司BHGE。油气设备与技能服务职业的会集度进一步前进。与此一起，整合后的油气技能服务公司愈加聚集于研制规划、集成和服务等，逐渐退出竞赛优势不显着的制作范畴，加深在高端制作商场的事务拓宽，进一步扩展职业龙头优势。

　　石油公司勘探开发出资规划决议油服职业需求。油田服务公司经过专用设备和专业技能人才供应钻井、修井、油田增产等服务，下流客户较为会集，首要为国内外石油开发商，国内企业包含我国石油、我国石化、我国海油、延伸石油，国外企业包含康菲、沙特阿美等。当油价上涨或许方针驱动导致下流勘探开发本钱开销添加时，钻井数量前进，在设备和人员足够的前提下，油服公司收入及净利润大幅改进。

　　油田服务公司存量设备供应缺乏，促进油气配备制作职业需求添加。油田服务公司在扩张本身事务规划的过程中添加设备收购，当存量设备供应和设备需求之间呈现缺口时，油气配备出售量将添加。反之，油田服务需求在石油公司勘探开发本钱开销增速放缓或下滑阶段职业景气量下降，设备过剩，油气配备制作商出售收入下滑。

　　跟着易采掘油气储量的逐渐削减，油气公司开端投入很多资金加强对老油井的再发掘，加大深海油气井的投入，添加压裂等非惯例油气的发掘。因而，油气公司对高功能钻采设备的需求也将得到很大前进。近年来，以页岩气为主的非惯例天然气开发需求逐渐扩展，比较于惯例天然气，页岩气是一种特别的非惯例天然气，存于泥岩或页岩中，具有自生自储、无气水界面、大面积接连成藏、低孔、低渗等特征。依据世界动力署（IEA）的猜测，到2040年，页岩气将成为重要的动力来历之一，中美两国近一半的天然气供应将来自于页岩气的开发。

　　现在国内页岩气的首要四大产区别离为涪陵页岩气田（我国石化）、川南页岩气田（我国石油）、威荣页岩气田（我国石油、我国石化）和长宁页岩气演示区（我国石油）。

　　页岩气需求大型压裂和水平井技能才干进行经济发掘，相关于惯例技能，页岩气压裂发掘对设备的承压才干要求更高。

　　公司是国内研制实力抢先、产品类别完全、具有必定世界竞赛力的油气配备重要骨干企业，是石化集团仅有的油气配备研制、制作与专业技能服务中心。构成了石油工程、油气开发、油气集输三大范畴12项特征系列产品，主导产品达世界先进和抢先水平。具有陆地到海洋、惯例到非惯例、深层到超深层油气高效开发配备与东西一体化处理才干，并能够依据客户需求供应油气勘探开发要害配备及东西等个性化的处理计划。

　　公司具有完善的科技研制系统，建有国家承认企业技能中心、院士专家作业站、博士后科研作业站、全国钻采专标委固压设备规范作业部等研制渠道，是石化集团榜首批科技立异式企业，是压裂配备国家制作业单项冠军演示企业、牙轮钻头国家制作业单项冠军演示企业，桥塞当选国家制作业单项冠军产品。

　　依托国家“十三五”科技严重专项，公司成功研制5000型成套电动压裂设备等10项标志性配备与东西，构成“井工厂”压裂等8项工程技能，支撑了“大型油气田及煤层气开发”，压裂配备发明压裂提产降本记载23项；自主研制的世界首台陆地电动固井车打破国外技能独占，有力支撑页岩气规划经济开发；9,000米电动钻机经专家组判定，到达世界先进水平；PDC钻头累计创各项纪录200余项，混合钻头均匀运用寿命同比前进30%，持续坚持商场抢先；高端金刚石钻头、混合钻头改写单只钻头一次入井最长进尺纪录；世纪派创公司取得“国家计量认证”资质和API Q2证书，4,500千瓦储气库紧缩机被承认为武汉市立异产品；3台大型天然气紧缩机组在雅克拉集气站接连平稳运转15年，遭到用户好评。

　　公司具有先进的产品加工中心和完善的质量处理系统，坚持以质量、诺言立企，建成一流试验设备，全面引证世界规范，用先进技能前进传统工业，以齐备的检测、试验机制强化质量操控，取得了API、GOST、CE认证，产品经过DNV、ABS、CCS、M.D.P等组织认证。

　　公司在国内首要油气区块树立了70多个出售服务修理站点，组建了一流的营销专业服务团队，具有安稳添加的国内外客户群，具有同享我国石化品牌和商场渠道的优势。

　　2020年，公司先后拿到我国石油压裂车、我国海油海洋修井机、华夏沙特项目钻机等要点订单；紧缩机以归纳排名榜首的成果，中标南川、涪陵、顺北、江汉盐穴地库等紧缩机项目。服务事务完结新打破、快展开，钻头钻具一体化服务在塔里木油田构成了首个亿元级规划商场，运维服务新增订单过亿元，泵送服务在油田全面推广，世纪派创取得“国家计量认证”资质和API Q2证书，展开不断提速；海外商场活泼打根底、抓时机，战胜疫情影响，活泼运用邮件、电话，施行现有订单，精心预备要点项目招标，先后取得印尼修井机、沙特输水管线等项目订单，守住了海外事务“根本盘”。

　　公司处理团队经历丰厚，高管人员均具有多年的油气机械职业从业经历，关于油气机械职业的展开趋势、产品和技能的展开方向、商场改变状况等方面均有深入的认知，并在研制、出产处理、客户开辟等方面积累了丰厚的理论和实践经历，对油气设备范畴具有高度的敏感性和前瞻性，了解商场的展开规律，具有较强的商场开辟和服务才干。此外，公司在长时刻展开过程中树立了一支高素质和经历丰厚的技能人员部队，公司中心技能人员具有较强的技能研制才干，而且能够靠近商场，对客户面对的技能、工艺难题能够及时呼应，保证了公司研制技能的商场适应性和客户满意度，前进公司商场竞赛力。

　　公司偿债资金来历首要为现金流量结余和新增告贷。结合公司偿债资金来历和出产运营状况，短期偿债危险和流动性危险较小，详细如下：

　　公司一向与石化集团财政公司（以下简称“财政公司”）及盛骏公司等石化集团资金渠道、银行等金融组织坚持长时刻合作关系，授信额度足够。

　　到2021年9月30日，公司取得银行、财政公司等金融组织归纳授信62.41亿元其间可用于处理短期告贷的授信额度42.81亿元。公司告贷余额29.45亿元，其间占用授信的告贷24.39亿元，剩下告贷授信额度18.42亿元。公司不存在逾期没有归还的告贷。

　　到2021年9月30日，公司货币资金余额为15,613.41万元，其间受限资金175.00万元（保函保证金），未受限资金15,438.41万元，该部分货币资金亦可用于归还借款。

　　2018年、2019年、2020年及2021年1-9月，公司净运营性现金流量别离为-29,365.42万元、-63,896.88万元、22,511.12万元及4,147.74万元，净运营性现金流状况全体有所改进，公司在运营活动现金流量有结余时，可用于归还部分银行借款。

　　针对短期偿债压力，公司将采纳如下应对办法：（1）公司将活泼做好资金处理作业，坚持安全的未受限资金余额以备付出到期债款；（2）公司将在保证产品结算进展的前提下，持续加速货款回收，拟定实在有用的清收作业计划，因企制宜、多措并重，力求保证收款作业的及时施行；（3）加强出产处理与供应链处理，前进出产功率，加强库存处理，在保证出产运营所需的安全库存的前提下削减存货对资金的占用；（4）运用公司与供货商较为优秀的合作关系，争夺较为有利的应付账款诺言方针；（5）加强各项出资的本钱管控，严厉审阅、把控各项出资的资金付出进展，前进资金运用功率。

　　综上，公司与包含石化集团财政公司在内的各金融组织均坚持着长时刻安稳的联络，公司共取得归纳授信62.41亿元，各项融资事务正常进行，准时还本付息，偿债危险较低，公司尚有足够的授信额度可供运用。此外，针对公司的短期偿债压力，公司已采纳相应的应对办法，合理调度分配资金，保证如期付出到期利息和本金。因而，公司偿债危险和流动性危险较低。

　　二、是否存在对申请人出产运营发生严重晦气影响的危险要素，申请人拟采纳的应对办法及有用性

　　对公司出产运营或许发生严重晦气影响的危险要素及公司拟采纳的应对办法及有用性如下：

　　公司归于油气配备及东西制作、服务职业，主营产品掩盖石油工程、油气开发、油气集输三大范畴，商场需求直接遭到油气公司勘探开发开销规划的影响，而油气价格的动摇一般会影响油气勘探开发活动的活泼程度，然后影响油气配备商场需求。当油气价格处于高位区间时，石油职业景气量较高，然后为职业带来更多时机。反之，油气价格跌落将会在必定程度上削减油气设备的需求，然后导致公司成果呈现动摇。

　　世界油价受全球经济、地缘政治、世界金融、供需矛盾等多种要素影响，在疫情‘长尾效应’、经济‘逆全球化’、地缘政治博弈等叠加效应影响下，世界油价存在动摇危险，然后必定程度影响油田配备制作服务业的展开。

　　1、公司将持续进行天然气工业链投入。公司研制实力抢先、产品类别完全，具有陆地到海洋、惯例到非惯例、深层到超深层油气高效开发配备与东西一体化处理才干。公司所供应的产品及服务不只用于石油发掘集输，亦用于天然气发掘及储运。当时，减煤增气是我国关于环境、动力方面的根本国策，且随同国家管网公司的树立运营，估量我国天然气工业将持续快速展开。公司所出产的产品已广泛用于天然气发掘及储运。公司在天然气发掘及储运完好的工业链及持续的技能立异能够反抗油价动摇危险。

　　2、公司将延伸工业链，培养新的经济添加点。公司将拓宽氢能配备、环保配备及产品数字化等工业新式方向。

　　氢能配备：公司将环绕供氢中心成套设备、加氢成套设备等2个范畴的集成处理计划，聚集氢气纯化设备、氢气紧缩机、加氢站等要害产品攻关。公司已展开22MPa/45MPa/90MPa氢气紧缩机的自主研制与集成制作。

　　环保配备：公司将聚集压裂返排液、钻井泥浆、采油废水等废弃物，晋级完善现有油基泥浆处理等环保产品，完结含油钻屑热机械处理产品系列化开发，持续攻关钻屑密闭正压运送成套设备。针对碳减排过程中二氧化碳捕集封存所需设备，公司将加速推动二氧化碳紧缩机、配套管线和井下东西研制。聚集石油公司需求，公司将加强绿色化、低碳化小型作业配备和自动化快速作业配备研制。公司将规划化进入陆地、海洋油气环保配备和服务商场，并计划延伸进入炼化、冶金等工业范畴，构成智能化技能和全体配备。

　　产品数字化：公司计划在武汉建造智能操控渠道，担任石油配备自动化、智能化技能研制及智能模块制作，增强智能操控技能中心竞赛力；公司计划依托SOFE Link物联网技能，树立配备长途监控服务渠道，完结产品运转数据收集、状况监测、猜测性保护、自动保护等在线监控服务，完结对设备的全命周期处理。

　　3、公司持续推动精益处理，持续优化人力资源和本钱处理系统，下降运营处理本钱，增强公司盈余才干，前进应对石油价格动摇的抗危险才干。

　　近年来，以新动力、新技能、新材料为首要驱动力的动力革新，推动人类社会进入全新动力系统，洁净化、数字化、多元化成为动力展开的刚性要求和必然趋势，公司所在的传统油气工业链将会迎来必定的革新。跟着职业景气量的前进，竞赛者将不断涌入，商场危险添加。

　　此外，近年来油气配备及技能服务职业竞赛格式发生了较大改变，世界油气成套设备和技能服务公司“强强联合”，愈加聚集于油气设备的研制规划、集成和服务，设备制作的供应链系统愈加世界化。跟着公司不断的研制投入以及工业链的延伸，与世界同职业竞赛对手的竞赛会进一步加重，公司在国外面对商场竞赛加重的危险。

　　虽然公司作为油气配备范畴的龙头企业之一，已积累了较为杰出的竞赛优势，但跟着国内其他企业出产技能的前进，商场竞赛将渐趋剧烈，然后影响公司运营成果的添加。假如公司未能及时进行技能晋级、产品结构调整，将或许会呈现运营成果下滑的危险。

　　1、公司将推动产品晋级及技能立异。公司经过承当国家“十二五”、“十三五”严重专项攻关，持续推动要害中心技能研究，构成了自主立异才干。“十二五”期间，公司参加涪陵页岩气一期建造，构成3500米以浅页岩气开发配备与东西一体化处理计划，研制出生界首套3000型车载燃油压裂机组量产并规划运用。“十三五”以来，公司研制并全面推广5000型全电动成套压裂配备，完结我国压裂配备从“机械驱动年代”跨入“电动、数控、绿色”年代。公司探究构成了“根底研究驱动产品研制”的协同立异形式，树立配备及东西的根底仿真剖析渠道，经过根底研究把握了中心技能。未来，公司将坚持“规范化、数字化、自动化、智能化”展开方向，前进产品品质，推动产品迭代晋级及出产线优化改造，增强配备与东西集成处理计划才干，然后坚持技能、质量抢先优势，增强产品竞赛力。

　　2、公司将持续严厉推广本钱管控。公司将优化本钱处理系统，深化全过程和全方位降本，完结从规划到收购、出产现场的全流程降本。一起公司将不断优化人力资源，下降全体用工本钱，前进公司低本钱竞赛力。

　　3、公司将推动“制作+服务”转型。公司将优化国内服务网点布局，在油气开发要点区域建造服务中心，进一步完善服务保证系统，发掘服务事务展开潜力，为客户供应一体化服务、设备租借服务、设备设备健康服务、配备运转保护服务等立异个性化、专业化服务形式，打造“制作+服务”型企业，全面前进竞赛力。

　　关于对公司出产运营或许发生严重晦气影响的危险要素，公司已在2021年2月20日发表的《非揭露发行A股股票预案》中提示危险如下：

　　公司归于油气配备及东西制作、服务职业，主营产品掩盖石油工程、油气开发、油气集输三大范畴，油气职业的景气程度与公司运营状况有必定相关。世界油价受全球经济、地缘政治、世界金融、供需矛盾等多种要素影响，在疫情“长尾效应”及地缘政治博弈等叠加效应影响下，世界油价存在动摇危险，然后必定程度影响油田配备制作服务业的展开。

　　可是跟着石油出产钻采需求回归平稳，以及国家相关方针歪斜，公司事务也将有望迎来新的周期性时机。”

　　近年来，以新动力、新技能、新材料为首要驱动力的动力革新，推动人类社会进入全新动力系统，洁净化、数字化、多元化成为动力展开的刚性要求和必然趋势，公司所在的传统油气工业链将会迎来必定的革新。跟着职业景气量的前进，竞赛者将不断涌入，商场危险添加。

　　虽然公司作为油气配备范畴的龙头企业之一，已积累了较为杰出的竞赛优势，但跟着国内其他企业出产技能的前进，商场竞赛将渐趋剧烈，然后影响公司运营成果的添加。假如公司未能及时进行技能晋级、产品结构调整，将或许会呈现运营成果下滑的危险。”

　　1、查阅公司最近三年审计陈说、最近一期财政报表，剖析公司运营状况、持续运营才干状况；

　　2、查阅职业陈说、同职业可比公司揭露信息，并与公司首要担任人访谈，剖析对公司出产运营发生严重晦气影响的危险要素；访谈公司首要担任人，了解公司对危险要素的详细应对办法及有用性。

　　1、公司所在职业商场空间宽广、展开前景杰出。公司具有较强的竞赛优势，且具有足够的偿债才干，公司持续运营才干不存在严重不承认性；

　　2、对公司出产运营发生严重晦气影响的危险要素包含油价动摇危险及商场竞赛加重危险，公司采纳在天然气工业链投入、拓宽氢能配备、环保配备及产品数字化等工业新式方向、优化人力资源和本钱处理系统、推动产品晋级及技能立异、推动“制作+服务”转型等办法应对上述危险，相关办法是有用的；

　　关于募投项目用地。依据申请材料，申请人募投项目触及租借划拨地及出让取得土地。本次募投项目之一螺旋焊管机组晋级更新改造一期项目中触及“改扩建工程”，需取得的土地运用权，现在尚处于收储阶段。

　　请申请人阐明：（1）募投项目用地是否契合划拨土地运用的相关法令法规，是否有实在的办法保证募投项目施行不受影响；（2）申请人本次募投项目触及的划拨土地是否施行了相应的程序，是否施行了必要的主管部分的赞同程序；是否存在不契合国家关于划拨土地用处相关方针的景象；（3）螺旋焊管机组晋级更新改造一期项目中触及“改扩建工程”触及的土地运用权的取得是否存在周期长及不承认性问题，是否有相应的代替办法及可行性。

　　依据《中华人民共和国土地处理法》第五十四条规则：“建造单位运用国有土地，应当以出让等有偿运用方法取得；可是，下列建造用地，经县级以上人民政府依法赞同，能够以划拨方法取得：（一）国家机关用地和军事用地；（二）城市根底设备用地和公益事业用地；（三）国家要点扶持的动力、交通、水利等根底设备用地；（四）法令、行政法规规则的其他用地。”

　　依据《划拨用地目录》的相关规则，对国家要点扶持油（气）田机械、设备、仪器、管材加工和修理设备用地，能够划拨方法供应土地运用权。

　　依据《中华人民共和国乡镇国有土地运用权出让和转让暂行条例（2020修订）》（以下简称“《暂行条例》”）第四十五条和《湖北省乡镇国有土地运用权出让和转让施行办法》（以下简称“《湖北施行办法》”）第四十条的规则，划拨土地运用权和地上建筑物、其他附着物的租借应当契合相关条件，详见本回复陈说之“问题三”之“一、募投项目用地契合划拨土地运用的相关法令法规”之“（四）租借方租借不存在违背法令法规的景象”。

　　石化机械拟以其分公司中石化石油机械股份有限公司沙市钢管分公司（以下简称“沙市钢管分公司”）为主体施行螺旋焊管机组晋级更新改造一期和二期项目，项目施行地址坐落荆州市沙市区北京东路2号（荆州国用2000字第0510077号《国有土地运用证》）上已建成的房子（荆州房权证沙字第200103936号《房子一切权证》）。上述土地运用权类型为划拨，用处为工业用地（21）。

　　（三）租借方已取得合法的土地运用权证、建筑物一切权证，并已与承租方签定租借合同

　　关于租借的土地，租借方江汉石油处理局已取得《国有土地运用证》（荆州国用（2000）字第0510077号），运用权类型为划拨，用处为工业用地（21）；关于租借的房子，江汉石油处理局已取得《房子一切权证》（荆州房权证沙字第200103936号），规划用处为工业厂房。

　　2021年4月20日，江汉石油处理局与沙市钢管分公司签署《中石化石油机械股份有限公司沙市钢管分公司房子租借合同》（合同编号：10350046-21-FW1003-7-21-FW1003-0001），江汉石油处理局将其持有的湖北省荆州北京东路2号租借房子租借给沙市钢管分公司，租借房子用处为作业及工业厂房。

　　依据《暂行条例》第四十五条和《湖北施行办法》第四十条的规则，划拨土地运用权和地上建筑物、其他附着物的租借应当契合相关条件，该等租借土地的实践状况与需满意的相关条件比对状况如下：

　　《暂行条例》第四十五条、《湖北施行办法》第四十条规则之相关条件 实践状况

　　（一）土地运用者为公司、企业、其他经济组织和个人 该募投项目施行地的土地运用权人为江汉石油处理局，实践运用人为沙市钢管分公司

　　（二）具有国有土地运用证 江汉石油处理局已取得了该募投项目施行地的《国有土地运用证》

　　（三）具有地上建筑物、其他附着物合法的产权证明 江汉石油处理局已取得了该募投项目施行地上已建成房子的《房子一切权证》

　　（四）按照《暂行条例》第二章的规则签定土地运用权出让合同，向当地市、县人民政府补交土地运用权出让金或许以转让、租借、典当 江汉石油处理局与沙市钢管分公司签署《中石化石油机械股份有限公司沙市钢管分公司房子租借合同》；

　　所获收益抵交土地运用权出让金； （四）按照《湖北施行办法》的规则补签了土地运用权出让合同，补交了土地出让金，或许以转让、租借、典当的收益抵交了土地运用权出让金 江汉石油处理局未向当地政府交纳土地运用权出让金或许以转让、租借、典当所获收益抵交土地运用权出让金

　　2021年3月18日，有权主管部分荆州市自然资源和规划局荆州开发区别局（以下简称“开发区别局”）及荆州经济技能开发区处理委员会（以下简称“经开区管委会”）出具合规证明，首要内容如下：

　　荆州经济技能开发区处理委员会、荆州市自然资源和规划局荆州开发区别局 2021年3月18日 赞同江汉石油处理局将其坐落湖北省荆州市沙市区北京东路2号土地（荆州国用（2000）字第0510077号）上已建成的房产租借给沙市钢管分公司。上述租借土地、房子不会被回收，没有被归入城市拆迁规划和城市改造计划； 在荆州市沙市区北京东路2号土地上完结新建厂房建造后，赞同沙市钢管分公司将新建厂房用于螺旋焊管机组晋级更新改造工程项目。上述土地、房子不会被回收，没有被归入城市拆迁规划和城市改造计划； 沙市钢管分公司运用上述划拨地行为不构成严重违法，相关有权政府主管部分不会就上述景象对沙市钢管分公司进行行政处分。

　　此外，有权主管部分开发区别局的上级单位经开区管委会也别离于2021年5月10日及2021年6月30日出具合规证明，首要内容如下：

　　荆州经济技能开发区处理委员会 2021年6月30日 沙市钢管分公司的“螺旋焊管机组晋级更新改造”一期和二期项目施行地址坐落荆州市沙市区北京东路2号（荆州国用2000字第0510077号）已建成的房子（荆州房权证沙字第200103936号）； 上述房子系江汉石油处理局一切，沙市钢管分公司承租运用。江汉石油处理局将该房子租借给沙市钢管分公司运用系前史原因构成； 荆州经济技能开发区处理委员会部属荆州市自然资源和规划局荆州开发区别局系该等划拨土地的主管批阅部分，赞同江汉石油处理局将其在荆州市沙市区北京东路2号土地上建成的房产租借给沙市钢管分公司，该宗租借不违背相关法令、法规，不构成违法行为，相关租借合同可持续施行； 该处土地运用权类型为划拨，用处为工业用地（21），房子规划用处为工业厂房，沙市钢管分公司施行募投项 目用处契合《划拨用地目录》国家要点扶持的动力、交通、水利等根底设备用地中第十一项石油天然气设备用地，第四款油（气）田机械、设备、仪器、管材加工和修理设备的规范，沙市钢管分公司实践运用不构成违法行为，不违背我国现行土地处理的相关规则，契合土当地针及土地运用全体规划； “螺旋焊管机组晋级更新改造”一期项目所涉土地为江汉石油处理局坐落荆州市沙市区北京东路2号的3,293.49平方米划拨土地，土地用处为工业；依据现行国有土地出让相关方针，针对该地块需完结的首要事项及进展，该地块的土地出让合同的签定时刻估量在2021年第四季度，不动产权证书的取得时刻估量在2022年榜首季度；我管委会将活泼推动土地出让程序，并帮忙处理相关的手续，活泼支持沙市钢管分公司募投项目全体建造，防止用地施行危险。保证沙市钢管分公司运用土地展开项目不存在本质性用地妨碍； 沙市钢管分公司“螺旋焊管机组晋级更新改造”一期和二期项目的土地用处契合荆州市沙市区土地运用全体规划，契合工业方针、土当地针和城市规划。

　　荆州经济技能开发区处理委员会 2021年5月10日 江汉石油处理局坐落湖北省荆州市沙市区北京东路2号土地（荆州国用[2000]字第0510077号）用处为划拨工业用地（21），其上已建成的房产（荆州房权证沙字第200103936号等）规划用处为工业厂房，实践用处契合《划拨用地目录》国家要点扶持的动力、交通、水利等根底设备用地中第十一项石油天然气设备用地，第四款油（气）田机械、设备、仪器、管材加工和修理设备的规范，上述用处契合《划拨用地目录》，实践运用不构成违法行为，没有被归入城市拆迁规划和城市改造计划，相关有权政府主管部分不会就上述实践运用景象进行行政处分。

　　综上，租借方在租借时未取得有权政府主管部分的正式批复，未向当地政府交纳土地运用权出让金或许以转让、租借、典当所获收益抵交土地运用权出让金。就上述租借事项，有权政府主管部分已出具阐明，“赞同江汉石油处理局将其在荆州市沙市区北京东路2号土地上建成的房产租借给沙市钢管分公司，该等租借不违背相关法令、法规，不构成违法行为”。因而，租借方租借划拨土地上已建成的房子不存在严重违法违规景象。

　　依据经开区管委会于2021年6月30日出具的《荆州开发区管委会关于中石化石油机械股份有限公司沙市钢管分公司相关状况的阐明》（以下简称《相关状况阐明》）：

　　1、该处土地运用权类型为划拨，用处为工业用地（21），房子规划用处为工业厂房，沙市钢管分公司施行募投项目用处契合《划拨用地目录》国家要点扶持的动力、交通、水利等根底设备用地中第十一项石油天然气设备用地，第四款油（气）田机械、设备、仪器、管材加工和修理设备的规范，沙市钢管分公司实践运用不构成违法行为，不违背我国现行土地处理的相关规则，契合土当地针及土地运用全体规划；

　　2、“螺旋焊管机组晋级更新改造”一期项目所涉土地为江汉石油处理局坐落荆州市沙市区北京东路2号的3,293.49平方米划拨土地，土地用处为工业；沙市钢管分公司“螺旋焊管机组晋级更新改造”一期和二期项目的土地用处契合荆州市沙市区土地运用全体规划，契合工业方针、土当地针和城市规划。

　　综上，石化机械租借实践用处契合土地运用权证挂号类型、规划用处，不存在违背相关法令、法规的景象。

　　依据《暂行条例》第四十四条和第四十六条的规则，划拨土地运用权及其地上建筑物租借，应当经市、县人民政府土地主管部分和房产处理部分赞同，对未经赞同私行租借划拨土地运用权的单位和个人，市、县人民政府土地处理部分应当没收其非法收入，并依据情节处以罚款。因而，相关法令法规规则需施行批阅手续以及或许被处分主体为租借方，沙市钢管分公司作为承租方无需施行有关批阅手续，租借划拨方法取得的土地契合相关规则。

　　现在，拟施行“改扩建工程”所触及地块土地收储作业正在进行中，2021年5月21日，荆州市自然资源和规划局荆州开发区土地储备中心已出具《土地收储告诉》，标明拟收储江汉石油处理局坐落北京东路2号的一宗国有土地，面积约为3,293.49平方米（合 4.94亩）。公司将在正式签定土地运用出让合同并取得合法不动产权证书后发动“改扩建工程”。公司及其分公司、子公司施行以上项目不触及在租借土地进步行房产建造。关于土地收储及后续建造事项，详见本回复陈说之“问题三”之“五、螺旋焊管机组晋级更新改造一期项目中触及“改扩建工程”触及的土地运用权的取得不存在周期长及不承认性问题，公司仍有预备相应可行的代替办法”。

　　综上，租借方取得了合法的土地运用权证、建筑物一切权证，并已与承租方签定租借合同。租借方在租借时虽未取得有权政府主管部分的正式批复，未向当地政府交纳土地运用权出让金或许以转让、租借、典当所获收益抵交土地运用权出让金，但关于租借事项，有权政府主管部分已出具阐明，“赞同江汉石油处理局将其在荆州市沙市区北京东路2号土地上建成的房产租借给沙市钢管分公司，该等租借不违背相关法令、法规，不构成违法行为”。因而，租借方租借划拨土地上已建成的房子不构成严重违法违规。公司作为承租方，租借实践用处契合土地运用权证挂号类型、规划用处，不存在违背相关法令、法规的景象。公司作为承租方无需就租借划拨方法取得的土地施行批阅程序。

　　依据经开区管委会出具的书面阐明文件，“螺旋焊管机组晋级更新改造”一期项目所涉土地为江汉石油处理局坐落荆州市沙市区北京东路2号的3,293.49平方米划拨土地，土地用处为工业；依据现行国有土地出让相关方针，针对该地块需完结的首要事项及进展，该地块的土地出让合同的签定时刻估量在2021年第四季度，不动产权证书的取得时刻估量在2022年榜首季度；经开区管委会将活泼推动土地出让程序，并帮忙处理相关的手续，活泼支持沙市钢管分公司募投项目全体建造，防止用地施行危险，并保证沙市钢管分公司运用土地展开项目不存在本质性用地妨碍。

　　公司正在活泼处理募投项目用地的相关手续，土地获取流程正常推动，估量取得募投项目用地不存在本质性妨碍，保证募投项目顺畅施行；此外，公司也已调查施行地址周围地块，保证在募投项目用地取得无法施行的状况下公司能够赶快选取邻近其他可用地块，以保证募投项目施行不受影响。备用地块状况详见本回复陈说之“问题三”之“五、螺旋焊管机组晋级更新改造一期项目中触及“改扩建工程”触及的土地运用权的取得不存在周期长及不承认性问题，公司仍有预备相应可行的代替办法”。

　　综上所述，公司募投项目用地契合划拨土地运用的相关法令法规，并具有实在的办法保证募投项目施行不受影响。

　　三、公司本次募投项目触及的划拨土地是否施行了相应的程序，是否施行了必要的主管部分的赞同程序

　　依据《中华人民共和国土地处理法》第五条规则，国务院自然资源主管部分一致担任全国土地的处理和监督作业。县级以上当地人民政府自然资源主管部分的设置及其责任，由省、自治区、直辖市人民政府依据国务院有关规则承认。第六十七条规则，县级以上人民政府自然资源主管部分对违背土地处理法令、法规的行为进行监督查看。

　　依据《暂行条例》第四十五条和《湖北施行办法》第四十条规则，划拨土地运用权和地上建筑物、其他附着物一切权的转让、租借、典当，需经市、县人民政府土地处理部分和房产处理部分赞同。

　　国有土地运用权的划拨以及划拨土地和地上建筑物的对外租借，均需经市、县人民政府土地处理部分和房产处理部分赞同。

　　经查询荆州市人民政府网站（//），经开区管委会系荆州市人民政府的派出组织，为正县级单位，行使市级行政经济处理权限，担任对开发区施行一致领导，一致处理。经开区管委会有权赞同江汉石油处理局将其划拨土地和地上房子租借给沙市钢管分公司用以施行螺旋焊管机组晋级更新改造一期和二期项目。经查询湖北政务服务网站（index.html）及荆州经济技能开发区网站（//），开发区别局系经开区管委会部属详细担任荆州开发区土地运用权处理的组织。开发区别局的上级单位经开区管委会亦于2021年6月30日出具《相关状况阐明》，阐明其部属组织开发区别局系我国石化集团江汉石油处理局有限公司租借该等划拨土地的有权主管批阅部分。

　　在程序上，江汉石油处理局将其划拨土地和地上房子租借给沙市钢管分公司的行为应当取得开发区别局的批阅。

　　（三）本次募投项目触及的划拨土地租借事项已取得有权政府主管部分的合规承认，相关租借合同可持续施行

　　江汉石油处理局已取得合法的《国有土地运用证》（荆州国用（2000）字第0510077号）及《房子一切权证》（荆州房权证沙字第200103936号），但其租借划拨土地及其地上房子行为未取得开发区别局的正式批复，在租借时未施行必要的批阅程序，未向当地政府交纳土地运用权出让金或许以转让、租借、典当所获收益抵交土地运用权出让金，不契合现行法令法规的规则，但开发区别局及其上级单位经开区管委会已出具书面合规证明，证明沙市钢管分公司运用上述划拨地行为不构成严重违法，相关有权政府主管部分不会就上述景象对沙市钢管分公司进行行政处分。

　　此外，经开区管委会也出具合规证明，证明江汉石油处理局将该房子租借给沙市钢管分公司运用系前史原因构成；经开区管委会部属开发区别局系该等划拨土地的主管批阅部分，赞同江汉石油处理局将其在荆州市沙市区北京东路2号土地上建成的房产租借给沙市钢管分公司，该宗租借不违背相关法令、法规，不构成违法行为，相关租借合同可持续施行。

　　综上，租借方在租借时虽未取得有权政府主管部分的正式批复，未施行必要的批阅程序，但有权政府主管部分已出具阐明，赞同上述租借行为，且该等租借不违背相关法令、法规，不构成违法行为，相关租借合同可持续施行。

　　依据《中华人民共和国土地处理法》第五十四条规则：“建造单位运用国有土地，应当以出让等有偿运用方法取得；可是，下列建造用地，经县级以上人民政府依法赞同，能够以划拨方法取得：（一）国家机关用地和军事用地；（二）城市根底设备用地和公益事业用地；（三）国家要点扶持的动力、交通、水利等根底设备用地；（四）法令、行政法规规则的其他用地。”

　　依据《划拨用地目录》的相关规则，对国家要点扶持油（气）田机械、设备、仪器、管材加工和修理设备用地，能够划拨方法供应土地运用权。

　　经开区管委会已出具合规证明，证明前述租借所涉土地运用权类型为划拨，用处为工业用地（21），房子规划用处为工业厂房，沙市钢管分公司施行募投项目用处契合《划拨用地目录》国家要点扶持的动力、交通、水利等根底设备用地中第十一项石油天然气设备用地，第四款油（气）田机械、设备、仪器、管材加工和修理设备的规范，沙市钢管分公司实践运用不构成违法行为，不违背我国现行土地处理的相关规则，契合土当地针及土地运用全体规划。

　　五、螺旋焊管机组晋级更新改造一期项目中触及“改扩建工程”触及的土地运用权的取得不存在周期长及不承认性问题，公司仍有预备相应可行的代替办法

　　2021年5月21日，荆州市自然资源和规划局荆州开发区土地储备中心已出具《土地收储告诉》，标明拟收储江汉石油处理局坐落北京东路2号的一宗国有土地，面积约为3,293.49平方米（合4.94亩）。本次收储触及两宗划拨土地，土地证证号别离为：荆州国用（2000）字第荆州国用2000字第0510077号、荆州国用2000字第0510078号。两宗地用处均为工业。

　　依据经开区管委会于2021年6月30日出具的《相关状况阐明》：依据现行国有土地出让相关方针，石化机械签定土地出让合同的时刻估量在2021年第四季度，不动产权证书的取得时刻估量在2022年榜首季度。相关有权政府主管部分亦将活泼推动土地出让程序，并帮忙处理相关的手续，活泼合作沙市钢管分公司募投项目全体建造，防止用地施行危险。保证沙市钢管分公司运用土地展开项目不存在本质性用地妨碍。

　　经开区管委会在活泼推动、和谐公司取得本次募投项目中“改扩建工程”对应地块的相关作业，一起，公司仍有预备相应可行的代替办法。公司可挑选运用其坐落荆州开发区荆沙大道南2栋的一处不动产（鄂（2017）荆州市不动产权第0031949号《不动产权证》）施行“螺旋焊管机组晋级更新改造”系列工程，该处土地权力人是沙市钢管分公司，不动产单元号为2GB1023F99990001，国有建造用地运用权力性质为出让，用处为工业用地，面积为80,800.04平方米，运用期限至2060年10月15日止。房子一切权力性质为自建房，用处为工业，该房子总建筑面积为21,008.50平方米，其间搁置面积逾9,000平方米。综上，公司能够挑选合法具有的出让地及相应的搁置厂房作为相应可行的代替办法。

　　综上所述，经开区管委会正活泼推动土地出让程序，并帮忙处理相关的手续，活泼合作沙市钢管分公司募投项目全体建造，防止用地施行周期长或不承认的危险；一起公司已预备相应可行的代替计划，募投项目用地施行危险相对较小。

　　2、取得并查阅了沙市钢管分公司持有的《不动产权证书》（鄂（2017）荆州市不动产权第0031949号），江汉石油处理局持有《国有土地运用证》（荆州国用（2000）字第0510077号）和《房子一切权证》（荆州房权证沙字第200103936号）；

　　4、查阅了荆州经济技能开发区处理委员会出具的《荆州开发区管委会关于中石化石油机械股份有限公司沙市钢管分公司相关状况的阐明》和《阐明》，荆州市荆州区自然资源和规划局出具的《状况阐明》、武汉市东西湖区自然资源和规划局出具的《状况阐明》、荆州市自然资源和规划局荆州开发区别局出具的《证明》、荆州经济技能开发区处理委员会和荆州市自然资源和规划局荆州开发区别局出具的《阐明》；

　　5、查阅了荆州市自然资源和规划局荆州开发区土地储备中心出具的《土地收储告诉》；

　　6、查阅了江汉石油处理局与沙市钢管分公司签署《中石化石油机械股份有限公司沙市钢管分公司房子租借合同》；

　　7、查阅了荆州经济技能开发区经济展开局出具的《湖北省固定资产出资项目存案证》（挂号存案项目代码-31-03-037984）及荆州市生态环境局荆州经济技能开发区别局出具的《关于中石化石油机械股份有限公司沙市钢管分公司螺旋焊管机组晋级更新改造工程环境影响陈说表的批阅定见》（荆开分环保审文[2019]70号）；

　　8、查阅了荆州经济技能开发区经济展开局出具的《湖北省固定资产出资项目存案证》（挂号存案项目代码-31-03-071254）及荆州市生态环境局荆州经济技能开发区别局出具的《关于中石化石油机械股份有限公司螺旋焊管机组晋级更新改造二期工程环境影响陈说表的批阅定见》（荆开分环保审文[2021]7号）；

　　1、公司募投项目用地